Public release from ruodoo-project: 19.0 - 2026-11-01 22:52:25 UTC

rsbu_fns_reporting/tests/test_ndfl_report.py

@@ -0,0 +1,108 @@
+# -*- coding: utf-8 -*-
+from odoo.tests import TransactionCase, tagged
+
+
+@tagged('post_install', '-at_install')
+class TestNdflReport(TransactionCase):
+    """6-НДФЛ (NO_NDFL6.2 5.05): раздел 1 (6 сроков), раздел 2, XML."""
+
+    @classmethod
+    def setUpClass(cls):
+        super().setUpClass()
+        cls.company = cls.env.company
+        cls.company.write({
+            'rsbu_tax_office_code': '5050',
+            'rsbu_oktmo': '46788000',
+            'rsbu_kbk_ndfl': '18210102010011000110',
+        })
+        cls.company.partner_id.write({'inn': '5050164162', 'kpp': '505001001'})
+        user = cls.env['res.users'].search([], limit=1)
+        cls.company.rsbu_signatory_id = user.id
+        user.partner_id.write({'name': 'Коробков Сергей Васильевич'})
+        cls.emp1 = cls.env['hr.employee'].create({
+            'name': 'Петров Пётр', 'company_id': cls.company.id})
+        cls.emp2 = cls.env['hr.employee'].create({
+            'name': 'Сидоров Иван', 'company_id': cls.company.id})
+        cls.Summary = cls.env['rsbu.ndfl.summary']
+        cls.Report = cls.env['rsbu.ndfl.report']
+
+    def _summary(self, emp, month, accrued, withheld, wh_date, rate=13):
+        """Создать помесячный итог НДФЛ с датой удержания."""
+        from odoo import fields
+        d = fields.Date.to_date(wh_date)
+        term = self.Summary._deadline_term(d)
+        return self.Summary.create({
+            'company_id': self.company.id, 'employee_id': emp.id,
+            'year': 2026, 'month': month, 'rate': rate,
+            'accrued': accrued, 'deduction': 0.0, 'base': accrued,
+            'computed_tax': withheld, 'withheld_tax': withheld,
+            'withholding_date': d, 'withholding_month': d.month,
+            'deadline_term': term,
+        })
+
+    def test_01_deadline_term_mapping(self):
+        """Срок квартала по дате удержания: 1-22 → нечёт, 23- → чёт."""
+        from odoo import fields
+        # Апрель (2-й квартал, 1-й месяц квартала).
+        self.assertEqual(self.Summary._deadline_term(
+            fields.Date.to_date('2026-04-10')), 1)   # 1-22 апр → срок 1
+        self.assertEqual(self.Summary._deadline_term(
+            fields.Date.to_date('2026-04-25')), 2)   # 23-30 апр → срок 2
+        self.assertEqual(self.Summary._deadline_term(
+            fields.Date.to_date('2026-05-15')), 3)   # 1-22 май → срок 3
+        self.assertEqual(self.Summary._deadline_term(
+            fields.Date.to_date('2026-06-28')), 6)   # 23-30 июн → срок 6
+
+    def test_02_section1_six_terms(self):
+        """Раздел 1: удержанный НДФЛ разложен по 6 срокам квартала."""
+        # Полугодие (квартал 2): удержания в апреле/мае/июне по полупериодам.
+        self._summary(self.emp1, 4, 100000.0, 13000.0, '2026-04-10')  # срок1
+        self._summary(self.emp1, 4, 50000.0, 6500.0, '2026-04-25')    # срок2
+        self._summary(self.emp1, 5, 100000.0, 13000.0, '2026-05-12')  # срок3
+        self._summary(self.emp1, 6, 100000.0, 13000.0, '2026-06-20')  # срок5
+        rep = self.Report.create({
+            'year': 2026, 'company_id': self.company.id, 'quarter': '2'})
+        rep.compute_from_summary()
+        self.assertAlmostEqual(rep.term1, 13000.0, 2)
+        self.assertAlmostEqual(rep.term2, 6500.0, 2)
+        self.assertAlmostEqual(rep.term3, 13000.0, 2)
+        self.assertAlmostEqual(rep.term4, 0.0, 2)
+        self.assertAlmostEqual(rep.term5, 13000.0, 2)
+        self.assertAlmostEqual(rep.term6, 0.0, 2)
+        self.assertAlmostEqual(rep.withheld_total, 45500.0, 2)
+
+    def test_03_section2_by_rate(self):
+        """Раздел 2: строка по ставке — число лиц, доход, удержано."""
+        self._summary(self.emp1, 4, 100000.0, 13000.0, '2026-04-10')
+        self._summary(self.emp2, 4, 80000.0, 10400.0, '2026-04-10')
+        rep = self.Report.create({
+            'year': 2026, 'company_id': self.company.id, 'quarter': '2'})
+        rep.compute_from_summary()
+        line = rep.line_ids.filtered(lambda l: l.rate == 13)
+        self.assertTrue(line)
+        self.assertEqual(line.persons_count, 2)
+        self.assertAlmostEqual(line.accrued, 180000.0, 2)
+        self.assertAlmostEqual(line.withheld_tax, 23400.0, 2)
+
+    def test_04_xml_valid_against_xsd(self):
+        """Сгенерированный 6-НДФЛ проходит XSD 5.05."""
+        self._summary(self.emp1, 4, 100000.0, 13000.0, '2026-04-10')
+        self._summary(self.emp1, 5, 100000.0, 13000.0, '2026-05-12')
+        self._summary(self.emp1, 6, 100000.0, 13000.0, '2026-06-20')
+        rep = self.Report.create({
+            'year': 2026, 'company_id': self.company.id, 'quarter': '2'})
+        rep.compute_from_summary()
+        fname = rep._ndfl_xml_filename()
+        xml_bytes = rep._ndfl_build_xml(filename=fname)
+        ok, errors = rep._ndfl_validate_xml(xml_bytes)
+        self.assertTrue(ok, '6-НДФЛ не прошёл XSD: %s' % '; '.join(errors[:8]))
+        self.assertIn(b'windows-1251', xml_bytes[:60])
+        self.assertTrue(fname.startswith('NO_NDFL6.2_'))
+        from lxml import etree
+        root = etree.fromstring(xml_bytes)
+        self.assertEqual(root.get('ИдФайл'), fname)
+        doc = root.find('Документ')
+        self.assertEqual(doc.get('КНД'), '1151100')
+        self.assertEqual(doc.get('Период'), '31')
+        obyaz = doc.find('НДФЛ6.2/ОбязНА')
+        self.assertEqual(obyaz.get('КБК'), '18210102010011000110')