Public release from ruodoo-project: 19.0 - 2026-11-01 22:52:25 UTC
This commit is contained in:
CI Publish Bot
174
rsbu_kudir/models/rsbu_move.py
Normal file
174
rsbu_kudir/models/rsbu_move.py
Normal file
@@ -0,0 +1,174 @@
|
||||
from odoo import fields, models
|
||||
|
||||
# Расчётная доля НДС в сумме по режиму НДС компании (аналог ставки 5/105).
|
||||
_ADVANCE_VAT_FRACTION = {'vat_5': 5.0 / 105.0, 'vat_7': 7.0 / 107.0}
|
||||
|
||||
|
||||
class RsbuMove(models.Model):
|
||||
"""Расширение операции: перенос правила признания УСН (для КУДиР)."""
|
||||
_inherit = 'rsbu.move'
|
||||
|
||||
usn_recognition = fields.Selection(
|
||||
selection=[
|
||||
('income', 'Доход'),
|
||||
('expense', 'Расход'),
|
||||
('refund_customer', 'Возврат клиенту'),
|
||||
('refund_supplier', 'Возврат поставщику'),
|
||||
('none', 'Не участвует в УСН'),
|
||||
],
|
||||
string='Признание в УСН', default='none', copy=False)
|
||||
is_refund = fields.Boolean(string='Это возврат', copy=False)
|
||||
kudir_income_vat = fields.Monetary(
|
||||
string='НДС, исключаемый из дохода УСН',
|
||||
currency_field='currency_id', default=0.0, copy=False,
|
||||
help='Сумма предъявленного НДС по поступлению, которая исключается '
|
||||
'из дохода КУДиР (доход = поступление − этот НДС). На УСН+НДС '
|
||||
'заполняется из налога документа; для необлагаемых операций 0.')
|
||||
kudir_income_adjust = fields.Monetary(
|
||||
string='Корректировка дохода УСН при отгрузке',
|
||||
currency_field='currency_id', default=0.0, copy=False,
|
||||
help='Отрицательная корректировка дохода КУДиР в момент отгрузки в '
|
||||
'счёт ранее полученного аванса, по которому НДС не был исключён '
|
||||
'при поступлении (переходящая сделка: аванс получен до перехода '
|
||||
'на НДС, отгрузка облагается по ставке). Равна −(зачтённый аванс '
|
||||
'× расчётная ставка НДС). См. п.1 ст.248, п.1 ст.346.15 НК РФ.')
|
||||
|
||||
|
||||
class AccountMove(models.Model):
|
||||
_inherit = 'account.move'
|
||||
|
||||
def _rsbu_is_calibration(self):
|
||||
"""Документ создан калибровкой (несёт ключ 1С). Для таких проводок
|
||||
поля КУДиР-НДС размечает калибровочный слой по ОСВ-эталону, а не
|
||||
онлайн-логика проведения."""
|
||||
self.ensure_one()
|
||||
return bool(getattr(self, 'calibration_ref_key', False))
|
||||
|
||||
def _rsbu_get_move_values(self):
|
||||
vals = super()._rsbu_get_move_values()
|
||||
template = self.rsbu_template_id or self._rsbu_detect_template()
|
||||
if template:
|
||||
vals['usn_recognition'] = template.usn_recognition
|
||||
vals['is_refund'] = template.is_refund
|
||||
# Корректировка дохода КУДиР при отгрузке в счёт аванса, по
|
||||
# которому НДС не был исключён при поступлении (переходящая
|
||||
# сделка УСН→УСН+НДС). Только для облагаемой отгрузки.
|
||||
# Калибровочные отгрузки размечаются mark_kudir_shipment_adjust
|
||||
# (по ОСВ-эталону входящих авансов) — онлайн-расчёт пропускаем.
|
||||
if template.resolver_key == 'shipment_upd' and self.amount_tax \
|
||||
and not self._rsbu_is_calibration():
|
||||
adjust = self._rsbu_kudir_shipment_adjust(template)
|
||||
if adjust:
|
||||
vals['kudir_income_adjust'] = adjust
|
||||
return vals
|
||||
|
||||
def _rsbu_kudir_shipment_adjust(self, template):
|
||||
"""Отрицательная корректировка дохода КУДиР при отгрузке.
|
||||
|
||||
Проходит зачитываемые отгрузкой авансы (FIFO по основанию, как в
|
||||
резолвере shipment_upd). Для авансов, по которым НДС не был исключён
|
||||
при поступлении (origin.kudir_income_vat == 0), начисляет исключение
|
||||
сейчас: −(зачтённая сумма × расчётная доля НДС). Возвращает <= 0.
|
||||
"""
|
||||
self.ensure_one()
|
||||
fraction = _ADVANCE_VAT_FRACTION.get(self.company_id.rsbu_vat_mode, 0.0)
|
||||
if not fraction:
|
||||
return 0.0
|
||||
advance = template.sudo()._account_or_none('advance_received')
|
||||
partner = self.partner_id
|
||||
if not advance or not partner:
|
||||
return 0.0
|
||||
subconto = {'partner': partner.id}
|
||||
contract = getattr(self, 'mt_contract_id', False)
|
||||
if contract:
|
||||
subconto['contract'] = contract.id
|
||||
origins = advance.get_origin_balances(
|
||||
date_to=self.date, company_id=self.company_id.id,
|
||||
subconto=subconto)
|
||||
remaining = abs(self.amount_total)
|
||||
corr_base = 0.0
|
||||
for data in origins:
|
||||
if remaining <= 0:
|
||||
break
|
||||
available = data['balance'] if data['side'] == 'credit' else 0.0
|
||||
if available <= 0:
|
||||
continue
|
||||
take = round(min(available, remaining), 2)
|
||||
if take <= 0:
|
||||
continue
|
||||
origin_move = data['origin']
|
||||
# НДС по этому авансу при поступлении не исключался → исключаем
|
||||
# соответствующую долю сейчас, при отгрузке.
|
||||
if not (origin_move.kudir_income_vat or 0.0):
|
||||
corr_base += take
|
||||
remaining -= take
|
||||
if corr_base <= 0:
|
||||
return 0.0
|
||||
return -round(corr_base * fraction, 2)
|
||||
|
||||
|
||||
class AccountPayment(models.Model):
|
||||
_inherit = 'account.payment'
|
||||
|
||||
def _rsbu_is_calibration(self):
|
||||
"""См. AccountMove._rsbu_is_calibration."""
|
||||
self.ensure_one()
|
||||
return bool(getattr(self, 'calibration_ref_key', False))
|
||||
|
||||
def _rsbu_get_move_values(self):
|
||||
vals = super()._rsbu_get_move_values()
|
||||
template = self.rsbu_template_id or self._rsbu_detect_template()
|
||||
if template:
|
||||
vals['usn_recognition'] = template.usn_recognition
|
||||
vals['is_refund'] = template.is_refund
|
||||
# НДС, исключаемый из дохода КУДиР (доход = поступление − НДС).
|
||||
# Только для доходных поступлений от покупателя (кассовый метод
|
||||
# УСН, п.1 ст.248/346.15 НК: доход без предъявленного НДС).
|
||||
# Калибровочные проводки размечаются отдельно (mark_kudir_vat по
|
||||
# ОСВ-эталону) — онлайн-расчёт для них пропускаем.
|
||||
if template.usn_recognition == 'income' \
|
||||
and not self._rsbu_is_calibration():
|
||||
vals['kudir_income_vat'] = self._rsbu_kudir_income_vat()
|
||||
return vals
|
||||
|
||||
def _rsbu_kudir_income_vat(self):
|
||||
"""НДС, исключаемый из дохода КУДиР по клиентскому поступлению.
|
||||
|
||||
Приоритет — явно указанный НДС платежа (rsbu_vat_amount: банковская
|
||||
выписка/оператор). Иначе, если поступление относится к облагаемой
|
||||
НДС реализации (инвойс того же контрагента и договора несёт налог —
|
||||
«инвойс источник правды»), исключаем расчётную долю НДС из суммы.
|
||||
Для необлагаемых операций (лицензии и т.п.) — 0.
|
||||
"""
|
||||
self.ensure_one()
|
||||
vat = abs(self.rsbu_vat_amount or 0.0)
|
||||
if vat:
|
||||
return round(vat, 2)
|
||||
fraction = _ADVANCE_VAT_FRACTION.get(self.company_id.rsbu_vat_mode, 0.0)
|
||||
if fraction and self._rsbu_payment_is_taxable():
|
||||
return round(abs(self.amount) * fraction, 2)
|
||||
return 0.0
|
||||
|
||||
def _rsbu_payment_is_taxable(self):
|
||||
"""Облагается ли НДС реализация, к которой относится поступление.
|
||||
|
||||
Инвойс — источник правды об облагаемости: ищем out_invoice того же
|
||||
контрагента и договора (mt_contract_id) с ненулевым налогом. Договор
|
||||
в смешанной сделке (лицензия без НДС + услуги с НДС) разграничивает
|
||||
облагаемость по конкретной реализации.
|
||||
"""
|
||||
self.ensure_one()
|
||||
partner = self.partner_id
|
||||
if not partner:
|
||||
return False
|
||||
Move = self.env['account.move'].sudo()
|
||||
domain = [
|
||||
('move_type', '=', 'out_invoice'),
|
||||
('company_id', '=', self.company_id.id),
|
||||
('partner_id', '=', partner.id),
|
||||
('amount_tax', '>', 0),
|
||||
]
|
||||
contract = getattr(self, 'mt_contract_id', False)
|
||||
if contract:
|
||||
domain.append(('mt_contract_id', '=', contract.id))
|
||||
return bool(Move.search(domain, limit=1))
|
||||
Reference in New Issue
Block a user