Public release from ruodoo-project: 19.0 - 2026-11-01 22:52:25 UTC

rsbu_vat/models/rsbu_vat_book_line.py

@@ -0,0 +1,156 @@
+from odoo import api, fields, models
+
+# Код счёта начисленного НДС по умолчанию (кодировка 94н). Фактический счёт
+# определяется по роли `vat_output` шаблонов маппинга (может быть 68.02 в
+# кодировке 1С), а эта константа — фолбэк, если роль нигде не задана.
+VAT_OUTPUT_CODE = '68.НДС'
+# Код счёта единого налогового счёта (ЕНС). Перенос сальдо НДС на ЕНС
+# (Дт 68.02 − Кт 68.90) — регламентная операция уплаты налога, а не
+# начисление/вычет НДС, поэтому такие проводки в книги НДС не попадают.
+ENS_ACCOUNT_CODE = '68.90'
+
+
+class RsbuVatBookLine(models.Model):
+    """Запись книги продаж / покупок (собирается из проводок НДС журнала)."""
+    _name = 'rsbu.vat.book.line'
+    _description = 'РСБУ — Запись книги НДС'
+    _order = 'date, id'
+    _check_company_auto = True
+
+    book = fields.Selection(
+        selection=[('sales', 'Книга продаж'),
+                   ('purchases', 'Книга покупок')],
+        string='Книга', required=True, index=True)
+    date = fields.Date(string='Дата', required=True, index=True)
+    company_id = fields.Many2one(
+        'res.company', string='Компания', required=True, index=True,
+        default=lambda self: self.env.company)
+    move_id = fields.Many2one('rsbu.move', string='Операция',
+                              ondelete='cascade')
+    move_line_id = fields.Many2one('rsbu.move.line', string='Строка журнала',
+                                   ondelete='cascade')
+    invoice_id = fields.Many2one('rsbu.invoice', string='Счёт-фактура')
+    partner_id = fields.Many2one('res.partner', string='Контрагент')
+    base_amount = fields.Monetary(string='База', currency_field='currency_id')
+    vat_amount = fields.Monetary(string='Сумма НДС',
+                                 currency_field='currency_id')
+    currency_id = fields.Many2one('res.currency', string='Валюта',
+                                  compute='_compute_currency_id', store=True)
+    period_key = fields.Char(string='Квартал', compute='_compute_period_key',
+                             store=True, index=True)
+
+    @api.depends('company_id')
+    def _compute_currency_id(self):
+        for line in self:
+            line.currency_id = line.company_id.currency_id
+
+    @api.depends('date')
+    def _compute_period_key(self):
+        for line in self:
+            if line.date:
+                quarter = (line.date.month - 1) // 3 + 1
+                line.period_key = '%s-Q%s' % (line.date.year, quarter)
+            else:
+                line.period_key = False
+
+    @api.model
+    def _vat_output_accounts(self, company):
+        """Счета начисленного НДС для компании (по роли vat_output).
+
+        Определяем счёт(а) НДС по роли `vat_output` в шаблонах маппинга —
+        это работает независимо от кодировки (68.НДС в академическом плане
+        либо 68.02 в кодировке 1С). Фолбэк — счёт с кодом VAT_OUTPUT_CODE.
+        """
+        Role = self.env['rsbu.operation.template.role'].sudo()
+        roles = Role.search([
+            ('role', '=', 'vat_output'),
+            ('company_id', 'in', (False, company.id)),
+        ])
+        accounts = roles.mapped('account_id')
+        if not accounts:
+            accounts = self.env['rsbu.account'].sudo().search([
+                ('code', '=', VAT_OUTPUT_CODE),
+                ('company_id', '=', company.id)], limit=1)
+        return accounts
+
+    @api.model
+    def _ens_accounts(self, company):
+        """Счёт(а) единого налогового счёта (ЕНС) для компании (код 68.90)."""
+        return self.env['rsbu.account'].sudo().search([
+            ('code', '=', ENS_ACCOUNT_CODE),
+            ('company_id', '=', company.id)])
+
+    @api.model
+    def _is_ens_transfer(self, move, vat_accounts, ens_accounts):
+        """Проводка — перенос НДС на ЕНС (не операция начисления/вычета).
+
+        Признак: в проводке одновременно есть строка счёта НДС (vat_output)
+        и строка счёта ЕНС (68.90). Такой перенос сальдо расчётов по НДС на
+        единый налоговый счёт не является ни начислением (книга продаж), ни
+        вычетом (книга покупок) — в книги НДС не попадает.
+        """
+        if not ens_accounts:
+            return False
+        accounts = move.line_ids.mapped('account_id')
+        return bool(accounts & vat_accounts) and bool(accounts & ens_accounts)
+
+    @api.model
+    def _is_vat_account(self, account, vat_accounts=None):
+        if vat_accounts is not None:
+            return account in vat_accounts
+        # Обратная совместимость (одиночный вызов): сверка по коду.
+        return account.code == VAT_OUTPUT_CODE
+
+    @api.model
+    def recompute_period(self, date_from, date_to, company):
+        """Пересобрать книги продаж/покупок за период из проводок журнала.
+
+        Книга продаж — начисление НДС (Кт счёта vat_output);
+        книга покупок — вычет НДС (Дт счёта vat_output).
+        Счёт НДС определяется по роли (68.НДС или 68.02). Идемпотентно.
+
+        TODO(perf): при больших объёмах вынести в cron. Сейчас не делаем.
+        """
+        self.search([
+            ('company_id', '=', company.id),
+            ('date', '>=', date_from),
+            ('date', '<=', date_to),
+        ]).unlink()
+
+        vat_accounts = self._vat_output_accounts(company)
+        ens_accounts = self._ens_accounts(company)
+        lines = self.env['rsbu.move.line'].search([
+            ('company_id', '=', company.id),
+            ('state', '=', 'posted'),
+            ('date', '>=', date_from),
+            ('date', '<=', date_to),
+        ])
+        vals_list = []
+        for line in lines:
+            if not self._is_vat_account(line.account_id, vat_accounts):
+                continue
+            # Перенос сальдо НДС на ЕНС (Дт 68.02 − Кт 68.90) — регламентная
+            # уплата налога, не начисление/вычет НДС. В книги не включаем.
+            if self._is_ens_transfer(line.move_id, vat_accounts, ens_accounts):
+                continue
+            if line.credit:  # начисление -> книга продаж
+                vals_list.append(self._line_vals(line, 'sales',
+                                                 line.credit))
+            elif line.debit:  # вычет -> книга покупок
+                vals_list.append(self._line_vals(line, 'purchases',
+                                                 line.debit))
+        if vals_list:
+            return self.create(vals_list)
+        return self.browse()
+
+    @api.model
+    def _line_vals(self, line, book, vat_amount):
+        return {
+            'book': book,
+            'date': line.date,
+            'company_id': line.company_id.id,
+            'move_id': line.move_id.id,
+            'move_line_id': line.id,
+            'partner_id': line.partner_id.id or False,
+            'vat_amount': vat_amount,
+        }