206 lines
10 KiB
Python
206 lines
10 KiB
Python
# -*- coding: utf-8 -*-
|
||
"""Уведомление об исчисленных суммах налогов, авансов, сборов, взносов.
|
||
|
||
Форма ФНС КНД 1110355, формат UT_UVISCHSUMNAL версии 5.03 (приказ ФНС
|
||
от 16.01.2024 № ЕД-7-8/20@). Подаётся в составе механизма ЕНП в месяцы,
|
||
когда налог/взносы исчислены, но срок декларации/расчёта ещё не наступил.
|
||
|
||
Автозаполнение строк за отчётный месяц из данных учёта:
|
||
* страховые взносы — помесячные итоги rsbu.rsv.summary (ОПС+ОМС+ВНиМ);
|
||
* НДФЛ — удержанный налог из проведённых расчётных листков (строки NDFL);
|
||
* аванс УСН — из закрытия периода (rsbu.period.close) за квартал.
|
||
|
||
Каждая строка несёт КБК/ОКТМО/период/сумму. Один документ может содержать
|
||
несколько строк по разным налогам (НДФЛ + взносы + аванс УСН).
|
||
"""
|
||
from odoo import api, fields, models
|
||
|
||
# Код квартала (Период) по номеру квартала.
|
||
ENP_PERIOD_CODE = {1: '21', 2: '31', 3: '33', 4: '34'}
|
||
|
||
|
||
class RsbuEnpNotification(models.Model):
|
||
_name = 'rsbu.enp.notification'
|
||
_description = 'РСБУ — Уведомление об исчисленных суммах (ЕНП)'
|
||
_order = 'year desc, month desc, id desc'
|
||
_check_company_auto = True
|
||
|
||
name = fields.Char(string='Наименование', compute='_compute_name',
|
||
store=True)
|
||
company_id = fields.Many2one(
|
||
'res.company', string='Компания', required=True, index=True,
|
||
default=lambda self: self.env.company)
|
||
year = fields.Integer(string='Год', required=True,
|
||
default=lambda self: fields.Date.today().year)
|
||
month = fields.Integer(
|
||
string='Отчётный месяц', required=True,
|
||
default=lambda self: fields.Date.today().month,
|
||
help='Календарный месяц, за который исчислены суммы. Определяет '
|
||
'код периода (квартал) и номер месяца в квартале.')
|
||
date_doc = fields.Date(
|
||
string='Дата документа', default=fields.Date.context_today)
|
||
state = fields.Selection(
|
||
selection=[('draft', 'Черновик'), ('computed', 'Рассчитано')],
|
||
default='draft', string='Состояние', copy=False)
|
||
currency_id = fields.Many2one(
|
||
'res.currency', related='company_id.currency_id')
|
||
line_ids = fields.One2many(
|
||
'rsbu.enp.notification.line', 'notification_id', string='Строки')
|
||
|
||
@api.depends('year', 'month')
|
||
def _compute_name(self):
|
||
names = ['', 'январь', 'февраль', 'март', 'апрель', 'май', 'июнь',
|
||
'июль', 'август', 'сентябрь', 'октябрь', 'ноябрь', 'декабрь']
|
||
for rec in self:
|
||
m = names[rec.month] if rec.month and 1 <= rec.month <= 12 else '?'
|
||
rec.name = 'Уведомление ЕНП: %s %s' % (m, rec.year or '?')
|
||
|
||
def _quarter(self):
|
||
self.ensure_one()
|
||
return (self.month - 1) // 3 + 1 if self.month else 1
|
||
|
||
def _month_in_quarter(self):
|
||
"""Порядковый номер месяца в квартале (01..03)."""
|
||
self.ensure_one()
|
||
return '%02d' % ((self.month - 1) % 3 + 1)
|
||
|
||
def _month_bounds(self):
|
||
import calendar
|
||
self.ensure_one()
|
||
last = calendar.monthrange(self.year, self.month)[1]
|
||
return (fields.Date.to_date('%04d-%02d-01' % (self.year, self.month)),
|
||
fields.Date.to_date('%04d-%02d-%02d' % (
|
||
self.year, self.month, last)))
|
||
|
||
# ------------------------------------------------------------------
|
||
def _insurance_amount(self):
|
||
"""Начисленные страховые взносы (ОПС+ОМС+ВНиМ) за отчётный месяц."""
|
||
self.ensure_one()
|
||
Summary = self.env['rsbu.rsv.summary'].sudo()
|
||
recs = Summary.search([
|
||
('company_id', '=', self.company_id.id),
|
||
('year', '=', self.year),
|
||
('month', '=', self.month),
|
||
])
|
||
return round(sum(recs.mapped('ops')) + sum(recs.mapped('oms'))
|
||
+ sum(recs.mapped('vnim')), 2)
|
||
|
||
def _ndfl_amount(self):
|
||
"""Удержанный НДФЛ за отчётный месяц (строки NDFL в листках)."""
|
||
self.ensure_one()
|
||
date_from, date_to = self._month_bounds()
|
||
slips = self.env['hr.payslip'].sudo().search([
|
||
('company_id', '=', self.company_id.id),
|
||
('state', '=', 'done'),
|
||
('date_from', '>=', date_from),
|
||
('date_from', '<=', date_to),
|
||
])
|
||
total = 0.0
|
||
for slip in slips:
|
||
total += abs(sum(slip.line_ids.filtered(
|
||
lambda l: l.code == 'NDFL').mapped('total')))
|
||
return round(total, 2)
|
||
|
||
def _usn_advance_amount(self):
|
||
"""Аванс УСН за квартал (если месяц — месяц уплаты аванса).
|
||
|
||
Авансы УСН уплачиваются по итогам квартала в следующем месяце
|
||
(апрель/июль/октябрь). Берём из закрытия периода последнего месяца
|
||
соответствующего квартала.
|
||
"""
|
||
self.ensure_one()
|
||
# Уведомление по УСН-авансу подаётся в апреле/июле/октябре за
|
||
# предыдущий квартал (1/2/3). За 4 квартал — годовая декларация.
|
||
usn_quarter = {4: 1, 7: 2, 10: 3}.get(self.month)
|
||
if not usn_quarter:
|
||
return 0.0
|
||
import calendar
|
||
q_last_month = usn_quarter * 3
|
||
last = calendar.monthrange(self.year, q_last_month)[1]
|
||
close = self.env['rsbu.period.close'].sudo().search([
|
||
('company_id', '=', self.company_id.id),
|
||
('date_to', '=', fields.Date.to_date('%04d-%02d-%02d' % (
|
||
self.year, q_last_month, last))),
|
||
], limit=1)
|
||
return round(close.usn_tax_amount, 2) if close else 0.0
|
||
|
||
def action_compute(self):
|
||
"""Пересобрать итоги взносов за месяц и автозаполнить строки."""
|
||
for rec in self:
|
||
df, dt = rec._month_bounds()
|
||
self.env['rsbu.rsv.summary'].sudo().recompute_period(
|
||
df, dt, rec.company_id)
|
||
return self.fill_lines()
|
||
|
||
def fill_lines(self):
|
||
"""Автозаполнить строки из готовых итогов учёта за месяц.
|
||
|
||
Отделено от action_compute, чтобы заполнять по существующим данным
|
||
без принудительного пересбора итогов (тесты, повторный расчёт).
|
||
"""
|
||
for rec in self:
|
||
rec.line_ids.unlink()
|
||
company = rec.company_id
|
||
oktmo = company.rsbu_oktmo or ''
|
||
period = ENP_PERIOD_CODE[rec._quarter()]
|
||
mq = rec._month_in_quarter()
|
||
Line = self.env['rsbu.enp.notification.line']
|
||
vals = []
|
||
|
||
insurance = rec._insurance_amount()
|
||
if insurance > 0:
|
||
vals.append({
|
||
'notification_id': rec.id, 'kind': 'insurance',
|
||
'kbk': company.rsbu_kbk_insurance or '', 'oktmo': oktmo,
|
||
'amount': insurance, 'period_code': period,
|
||
'month_in_quarter': mq, 'report_year': rec.year,
|
||
})
|
||
ndfl = rec._ndfl_amount()
|
||
if ndfl > 0:
|
||
vals.append({
|
||
'notification_id': rec.id, 'kind': 'ndfl',
|
||
'kbk': company.rsbu_kbk_ndfl or '', 'oktmo': oktmo,
|
||
'amount': ndfl, 'period_code': period,
|
||
'month_in_quarter': mq, 'report_year': rec.year,
|
||
})
|
||
usn = rec._usn_advance_amount()
|
||
if usn > 0:
|
||
# Аванс УСН: период — квартал, за который платится аванс.
|
||
usn_q = {4: 1, 7: 2, 10: 3}[rec.month]
|
||
vals.append({
|
||
'notification_id': rec.id, 'kind': 'usn',
|
||
'kbk': company.rsbu_kbk_usn or '', 'oktmo': oktmo,
|
||
'amount': usn, 'period_code': ENP_PERIOD_CODE[usn_q],
|
||
'month_in_quarter': '03', 'report_year': rec.year,
|
||
})
|
||
if vals:
|
||
Line.create(vals)
|
||
rec.state = 'computed'
|
||
return True
|
||
|
||
|
||
class RsbuEnpNotificationLine(models.Model):
|
||
_name = 'rsbu.enp.notification.line'
|
||
_description = 'РСБУ — Строка уведомления ЕНП'
|
||
_order = 'notification_id, kind'
|
||
|
||
notification_id = fields.Many2one(
|
||
'rsbu.enp.notification', string='Уведомление', required=True,
|
||
ondelete='cascade', index=True)
|
||
currency_id = fields.Many2one(
|
||
'res.currency', related='notification_id.currency_id')
|
||
kind = fields.Selection(
|
||
selection=[('insurance', 'Страховые взносы'), ('ndfl', 'НДФЛ'),
|
||
('usn', 'Аванс УСН')],
|
||
string='Вид платежа', required=True)
|
||
kpp_decl = fields.Char(string='КПП (деклар.)')
|
||
oktmo = fields.Char(string='ОКТМО', required=True)
|
||
kbk = fields.Char(string='КБК', required=True)
|
||
amount = fields.Monetary(string='Сумма', currency_field='currency_id')
|
||
period_code = fields.Char(string='Период', required=True,
|
||
help='Код периода: 21/31/33/34.')
|
||
month_in_quarter = fields.Char(
|
||
string='Номер месяца/квартала', required=True,
|
||
help='Номер месяца в квартале (01-03) либо квартальный код (11-13).')
|
||
report_year = fields.Integer(string='Год', required=True)
|